2013年半年度报告(三)
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 币种 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码
中国石油大庆石油化工总厂 控股股东 国有企业 大庆市龙风区兴化村 王德义 石油化工产品的生产、销售等 3,875,490,000.00 cny 39.34% 39.34% 中国石油天然气集团公司 12932039-8
中国石油大庆石油化工总厂，法定代表人：王德义，注册资本：人民币38.76亿元，成立于1962年4月，组织机构代码:12932039-8，经营范围：复合肥、石油化工产品(不含成品油)、深加工产品、化纤产品、塑料产品、石油化工机械生产、销售，建筑材料销售;进出口业务[按(2000)黑外经贸登字第044号规定的进出口经营范围经营]，普通货物运输、危险货物运输，设计、制作、发布、代理国内各类广告，房屋、设备租赁、仓储、代理，生产技术服务，通讯器材销售，计算机服务。
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 同一最终控制人 71667612-9
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司 同一最终控制人 73126484-3
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 同一最终控制人 x06584158
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 同一最终控制人 129317949
中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 同一最终控制人 86969557-4
大庆油田化工有限公司 同一最终控制人 76272846-0
哈尔滨东庆包装有限公司(注) 同一母公司 60715554-3
大庆雪龙石化技术开发有限公司 同一母公司 73364102-4
大庆金桥信息技术工程有限公司 同一母公司 60655391-0
大庆石化建设公司 同一母公司 12931835-1
大庆石油化工机械厂 同一母公司 12931641-x
大庆龙化新实业公司 参股股东 12932015-2
大庆龙化新实业总公司阀门密封材料厂 同一母公司 72534887-4
大庆油田有限责任公司天然气分公司 同一母公司 60633612-3
中国石油大庆石油化工总厂 母公司 12932039-8
中国石油天然气股份有限公司大庆化工研究中心 同一最终控制人 79504879-5
中国石油天然气股份有限公司大庆润滑油二厂 同一最终控制人 72534253-4
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售吉林分公司 同一最终控制人 73256555-x
昆仑银行股份有限公司大庆分行 同一最终控制人 55611192-9
中国石油天然气股份有限公司大庆化工销售分公司 同一最终控制人 73126484-3
中油财务有限责任公司 同一最终控制人 10001855-8
3、关联方交易
(1)采购商品、接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 采购原料 市场定价 435,704,553.77 95.48% 400,666,360.30 83.31%
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司 采购原料 市场定价 34,291,402.58 7.13%
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 采购原料 市场定价 162,805.47 0.04%
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 采购原料 市场定价 5,247,572.66 1.15%
大庆雪龙气体股份有限公司 采购原料 市场定价 192,478.63 0.04%
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 采购原料 市场定价 4,446,995.89 0.97% 13,488,117.07 2.8%
哈尔滨东庆包装有限公司 采购原料 市场定价 636,258.75 0.13%
出售商品、提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 销售商品 市场定价 104,629.40 0.02% 89,769.23 0.02%
大庆石化雪龙经济技术开发公司 销售商品 市场定价 381,538.46 0.08%
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 销售商品 市场定价 689,444.60 0.14% 153,793.85 0.03%
哈尔滨东庆包装有限公司 销售商品 市场定价 191,196.58 0.04%
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 销售商品 市场定价 104,629.40 0.02% 89,769.23 0.02%
(2)其他关联交易
关联方名称 短期借款期末数 银行存款期末数 本年利息收入 利息支出 本年手续费
昆仑银行股份有限公司大庆龙凤支行 2,540,034.93 44,844.59
昆仑银行股份有限公司大庆石化支行 9,233,169.57 122,432.62
中油财务有限责任公司 20,000,000.00 393.96 393.96 261,000.00
合计 20,000,000.00 11,773,598.46 167,671.17 261,000.00 0.00
4、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
项目名称 关联方 期末 期初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 684,140.60 154,392.40
应收账款 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 22,582.20
预付账款 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售吉林分公司
预付账款 中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 343,226.80 174,212.00
预付账款 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 184,893.00
预付账款 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 2,782,475.00 436,135.00
预付账款 中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 30,671.00 21,300.00
预付账款 大庆油田有限责任公司天然气分公司 41,953.50 70,808.00
公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
应付账款 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 20,012,301.53
应付账款 中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 7,692.31
应付账款 大庆龙化新实业总公司 1,905.75 1,905.75
应付账款 中国石油大庆石油化工总厂 566,866.88
预收账款 中国石油天然气运输公司大庆燃气运输分公司 71,450.00
八、股份支付
1、股份支付总体情况
2012年度，公司未进行利润分配，也未进行公积金转增股本，此分配方案已经2012年度股东大会审议通过。
九、其他重要事项说明
1、年金计划主要内容及重大变化
年金计划未发生变化。
十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 174,565.08
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -152,121.95
减：所得税影响额 3,366.47
少数股东权益影响额(税后)
合 计 19,076.66 --
2、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 228,746.71 -12,310,636.25 472,881,896.77 472,436,109.25
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 228,746.71 -12,310,636.25 472,881,896.77 472,436,109.25
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则
3、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.05% 0.002 0.002
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.04% 0.002 0.002
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 期末数 期初数 变动比率 说明
货币资金 54,211,043.48 38,994,045.93 39.02% 本期流动资金贷款2000万元
应收票据 4,969,416.00 - 销售产品取得的银行承兑汇票的期末余额
应收账款 4,981,800.46 1,602,333.15 210.91% 本期出口产品应收账款增加
预付款项 6,223,667.30 1,107,282.50 462.07% 采购原料及设备预付货款增加
其他应收款 1,041,424.54 1,519,037.98 -31.44% 本期收到出口退税款
存货 98,152,725.97 65,135,203.12 50.69% 库存商品增加
预收款项 18,242,052.71 8,645,647.01 111.00% 销售产品预收货款增加
应交税费 8,794,452.31 2,029,475.45 333.34% 主要是期末应交增值税增加
其他应付款 1,582,457.85 3,103,299.56 -49.01% 本期退风险抵押金
其他流动负债 8,646,028.71 - 本期预提的大修费及房屋租赁费等
项目 上期数 本期数 变动比率 说明
营业税金及附加 1,337,780.84 685,782.94 95.07% 本期应交增值税增加
销售费用 4,859,029.07 6,990,428.60 -30.49% 出口运费及人工成本同比减少
财务费用 202,585.09 -565,360.13 -135.83% 本期利息支出增加及存款利息减少
资产减值损失 678,624.61 17,341,438.62 -96.09% 去年同期产品销售价格下跌计提存货跌价准备金额较大
营业外支出 167,166.69 87,705.13 90.60% 停工损失增加
收到其他与经营活动有关的现金 560,231.51 804,124.91 -30.33% 本期利息收入同比减少
支付的各项税费 9,532,844.14 6,671,599.32 42.89% 本期上交的增值税同比增加
支付其他与经营活动有关的现金 7,418,705.74 12,876,218.93 -42.38% 本期支付的大修费、出口手续费及运输费等费用同比减少
取得借款收到的现金 20,000,000.00 15,000,000.00 33.33% 本期流动资金贷款增加
偿还债务支付的现金 - 15,000,000.00 -100.00% 去年同期偿还债务(本期未发生)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 261,000.00 11,908,140.00 -97.81% 去年同期分配现金股利(本期未发生)
财务报告于2013年8月23日由本公司董事会批准报出。
第九节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长： 徐永宁
大庆华科股份有限公司
2013年8月23日 |
